Eric Droblyen

4 aprilie 2018 · 3 min de citire

Una dintre cele mai frecvente întrebări pe care le primesc de la sponsorii planului 401 (k) este „Ce taxe 401 (k) pot plăti din activele planului?” Această confuzie nu este deloc surprinzătoare atunci când luați în considerare gama largă de 401 (k) de taxe pe care le poate suporta un plan.

activele

Cu toate acestea, dacă sunteți un sponsor 401 (k), nu aveți de ales decât să știți când pot fi plătite taxe 401 (k) activele planului datorită responsabilității dvs. fiduciare de a plăti doar taxele „necesare” din activele planului. În caz contrar, riscați să plătiți taxe care reduc în mod necorespunzător randamentele participanților și declanșează răspunderea fiduciară.

Noul lucru bun este că este ușor să stai departe de probleme. Departamentul Muncii (DOL) împarte 401 (k) comisioane în două categorii - cheltuieli administrative care se plătesc din activele planului și cheltuieli de plată care nu sunt. Înainte de a plăti o taxă de 401 (k) din activele planului, trebuie doar să confirmați că se potrivește categoriei corespunzătoare. Iată un ghid pentru ceea ce trebuie să știți.

DOL împarte 401 (k) comisioane în două categorii - cheltuieli administrative și cheltuieli de plată. În general, cheltuielile de administrare acoperă administrarea planului și gestionarea investițiilor. Aceste cheltuieli sunt considerate de DOL pentru a beneficia exclusiv de participanții la planul 401 (k). Cheltuielile stabilitorului, pe de altă parte, sunt considerate a beneficia de sponsorul planului 401 (k) într-un mod mai mult decât incidental. Cheltuielile obișnuite ale constituitorului includ taxe de consultanță pentru îndrumare profesională în timpul procesului de formare, proiectare sau reziliere a planului.

Deoarece orice cheltuială plătită de un plan 401 (k) reduce rentabilitatea investiției participanților, DOL vrea doar cheltuielile care beneficiază de participanți să fie plătite din activele planului. Din acest motiv, taxele de plată trebuie plătite de către sponsorul planului. Cu toate acestea, există câteva răsuciri la această regulă. Când se consideră că participanții la plan 401 (k) obțin un anumit beneficiu dintr-o cheltuială a administratorului, sponsorul poate percepe acea parte în plan. În plus, cheltuielile planului necesare pentru implementarea unei decizii de constituire pot fi plătite din activele planului ca cheltuieli administrative.

Pentru exemple de cheltuieli administrative și de decontare comune ale planului 401 (k), consultați graficul de mai jos:

În calitate de sponsor al planului 401 (k), aveți responsabilitatea fiduciară de a plăti doar 401 (k) comisioane din activele planului care sunt atât „rezonabile”, cât și „necesare”. Deși poate fi dificil să se evalueze taxele de 401 (k) pentru a fi rezonabile, rareori este dificil să le evaluăm necesitatea datorită îndrumărilor DOL pe acest subiect.

Cu toate acestea, nu toate taxele de 401 (k) se vor încadra în mod curat în categoria administrativă sau de constituire. Atunci când este cazul, cursul sigur nu plătește aceste comisioane din activele planului - și, în schimb, le plătește dintr-un cont corporativ.

Consultați pagina noastră 401 (k) de comparare a tarifelor pentru a compara tarifele noastre cu peste 40 de concurenți sau solicitați o comparație a tarifelor pentru planul dvs.!